Velkaopas · Velkajärjestely 2026

Lisäsuoritusvelvollisuus velkajärjestelyssä 2026 – kun tulot nousevat

Velkajärjestelyssä maksukykysi arvioidaan maksuohjelman alkaessa – mutta mitä jos tulosi nousevat ohjelman aikana? Lisäsuoritusvelvollisuus velkajärjestelyssä tarkoittaa, että osa ylimääräisistä tuloista menee velkojille. Tässä oppaassa käymme läpi lisäsuorituksen säännöt, tulorajat ja käytännön esimerkkejä selkeästi.

Lisäsuoritusvelvollisuus velkajärjestelyssä – perusperiaate

Lisäsuoritusvelvollisuus velkajärjestelyssä lähtee yksinkertaisesta ajatuksesta: maksukyky arvioidaan maksuohjelman alkaessa, mutta elämä muuttuu vuosien aikana. Jos tulot kasvavat, myös velkojien on kohtuullista hyötyä siitä – muuten velallinen voisi maksaa selvästi vähemmän kuin hänen todellinen maksukykynsä sallisi.

Juuri siksi laissa on määritelty, milloin lisäsuoritusvelvollisuus syntyy ja kuinka paljon ylimääräisistä tuloista ohjautuu velkojille. Tasapaino säilyy: velallinen hyötyy edelleen lisätuloistaan, mutta osa kohdistuu velkojen lyhentämiseen.

Mikä on lisäsuoritusvelvollisuus?

Mikä on lisäsuoritusvelvollisuus käytännössä? Se tarkoittaa, että jos tulosi nousevat maksuohjelman aikana, sinun on maksettava osa ylimääräisistä tuloista velkojille. Velvollisuus perustuu velkajärjestelylain (VJL) 35 a §:ään, ja se vahvistetaan osaksi maksuohjelmaa.

Kun mietit, mikä on lisäsuoritusvelvollisuus tarkoitukseltaan, taustalla on tasapuolisuus. Sen tavoitteena on:

• velkojat saavat enemmän, jos maksukykysi paranee
• estää velkajärjestelystä hyötyminen, jos tulot nousevat merkittävästi
• säilyttää tasapaino velallisen ja velkojien välillä

Milloin lisäsuoritusvelvollisuus syntyy?

Milloin lisäsuoritusvelvollisuus syntyy? Se syntyy, kun tulosi nousevat merkittävästi maksuohjelmassa arvioitua korkeammiksi. Pieni tulonnousu ei vielä laukaise velvollisuutta.

Tuloraja 2 000 euroa

Tulojen on noustava maksuohjelmaan merkittyihin tuloihin verrattuna vähintään 2 000 euroa kalenterivuoden aikana, jotta lisäsuoritusvelvollisuus syntyy. Jos tulosi nousevat tätä vähemmän, et ole velvollinen maksamaan lisää.

Mitä tuloja seurataan?

Mitä tuloja seurataan lisäsuoritusta arvioitaessa? Käytännössä kaikki maksukykyä parantavat tulot huomioidaan. Seurattavia tuloja ovat muun muassa:

• palkkatulot
• eläkkeet
• vuokratulot
• pääomatulot, kuten osingot ja korot
• perintö tai lahja yli 1 000 euron rajan
• satunnaiset tulot, kuten lottovoitto

Kun pohdit, mitä tuloja seurataan, olennaista on, että sekä säännölliset että kertaluonteiset tulot voivat vaikuttaa. Veronpalautus huomioidaan osana vuoden tulokehitystä – sitä ei kuitenkaan oteta automaattisesti kokonaan, toisin kuin ulosotossa, jossa veronpalautus ulosmitataan aina täysimääräisesti.

Miten lisäsuoritus lasketaan?

Säännöllisten tulojen nousu

Jos tulosi nousevat pysyvästi, lisäsuoritus lasketaan yksinkertaisella kaavalla:

Kertaluonteiset tulot: perintö, lahja, lottovoitto

Perintö, lahja, lottovoitto ja muut kertaluonteiset suoritukset käsitellään eri sääntöjen mukaan. Jos kertaluonteisen suorituksen määrä ylittää 1 000 euroa, velkojille maksetaan 1 000 euron ylittävä osa. Alle 1 000 euron suuruisen kertaluonteisen suorituksen saat pitää kokonaan itselläsi.

Käytännön esimerkkejä

Seuraava taulukko havainnollistaa, miten lisäsuoritus muodostuu erilaisissa tilanteissa:

Esimerkeistä näkyy, että alle 2 000 euron vuotuinen tulonnousu ei aiheuta lisäsuoritusta lainkaan, ja säännöllisistä tuloista velkojille menee vain puolet ylittävältä osalta, joten suurin osa lisätuloista jää aina velalliselle itselleen.

Miten lisäsuoritus maksetaan?

Miten lisäsuoritus maksetaan käytännössä? Maksaminen perustuu omaan ilmoitukseesi ja vuosittaiseen tarkistukseen. Prosessissa on kaksi puolta: ilmoittaminen ja varsinainen tilitys velkojille.

Ilmoitusvelvollisuus

Sinun on ilmoitettava tulojen noususta velkojille tai selvittäjälle. Käytännössä tämä tarkoittaa:

• ilmoita merkittävistä tulomuutoksista
• perintö ja lahja on ilmoitettava aina
• tulot tarkistetaan vuosittain verotietojen perusteella

Maksun aikataulu

Kun lisäsuoritus maksetaan, aikataulu riippuu tulon tyypistä. Säännöllisten tulojen perusteella laskettu lisäsuoritus tilitetään seuraavan kalenterivuoden aikana, kun tulot on tarkistettu. Kertaluonteisesta suorituksesta, kuten perinnöstä, maksu on tehtävä kolmen kuukauden kuluessa varojen saamisesta. Tilitys tehdään velkojille samassa suhteessa kuin alkuperäisessä maksuohjelmassa, ja maksuohjelman päättyessä tehdään lopullinen tarkistus koko maksuohjelman aikaisesta tulokehityksestä.

Lisäsuoritus maksuohjelman päättyessä

Lisäsuoritusvelvollisuus ei pääty kesken maksuohjelman, vaan se tarkistetaan vielä ohjelman lopussa. Maksuohjelman päättyessä käydään läpi koko ohjelman aikainen tulokehitys ja varmistetaan, että kaikki tarvittavat lisäsuoritukset on maksettu.

Jos lisäsuorituksia on jäänyt maksamatta, ne peritään ennen kuin loput velat annetaan anteeksi. Tämän vuoksi kannattaa pitää kirjaa tuloistaan koko maksuohjelman ajan – näin lopputarkistus ei tuo ikäviä yllätyksiä ohjelman lopussa.

Mitä jos et ilmoita tuloista?

Lisäsuoritus ja työnteon kannustin

Moni pelkää, että palkankorotus tai lisätyö ei velkajärjestelyssä kannata. Näin ei kuitenkaan ole. Ensimmäiset 2 000 euroa vuotuisesta tulonnoususta jäävät kokonaan sinulle, ja senkin jälkeen velkojille menee vain puolet ylittävästä osasta.

Käytännössä tämä tarkoittaa, että suurin osa lisäansioista jää aina omaan käyttöösi. Lisätyö, ylityöt ja paremmin palkattu työpaikka parantavat siis taloudellista tilannettasi myös maksuohjelman aikana – velkajärjestely ei rankaise ahkeruudesta vaan kannustaa parantamaan omaa tilannetta.

Poikkeukset lisäsuoritusvelvollisuuteen

Lisäsuoritusvelvollisuuteen on myös poikkeuksia, joissa velvollisuutta ei synny lainkaan tai sitä voidaan sovitella:

• Tilapäinen tulonnousu: jos nousu on selvästi tilapäinen, esimerkiksi yhden kuukauden ylityöt, velvollisuutta ei välttämättä synny.
• Menot nousevat samalla: jos myös välttämättömät menosi kasvavat – esimerkiksi sairaus tai lapsen syntymä – lisäsuoritusta voidaan sovitella.
• Vähäinen kertasuoritus: alle 1 000 euron perintö tai lahja ei aiheuta lisäsuoritusta.

Miksi lisäsuoritusvelvollisuus on olemassa?

Lisäsuoritusvelvollisuus velkajärjestelyssä on olemassa kahdesta syystä: se suojaa velkojien etua ja samalla kannustaa velallista parantamaan tilannettaan. Aiemmin lisätuloista oli käytettävä kaksi kolmasosaa velkojen maksuun, mutta osuus laskettiin puoleen, jotta työnteko ja lisäansiot olisivat houkuttelevampia.

Muutoksen tarkoitus oli selvä: kun velalliselle jää suurempi osa lisätuloistaan, kannattaa entistä enemmän hankkia työtä, ottaa vastaan palkankorotus tai ryhtyä yrittäjäksi. Näin sekä velallinen että velkojat hyötyvät pitkällä aikavälillä tästä järjestelystä.

Lisäsuoritus ja maksuohjelman muuttaminen

Jos tulosi nousevat pysyvästi ja merkittävästi, pelkkä lisäsuoritus ei aina riitä, vaan maksuohjelmaa voidaan muuttaa. Muutos voi tapahtua kahta kautta:

• Vapaaehtoisesti: voit itse hakea maksuohjelman muutosta, jolloin uusi ohjelma vastaa uutta maksukykyäsi.
• Velkojan hakemuksesta: velkoja voi vaatia maksuohjelman muuttamista, jos tulojen nousu on olennainen.

Vinkkejä lisäsuoritusvelvollisuuden hoitamiseen

Lisäsuoritusvelvollisuus on helpompi hoitaa, kun siihen varautuu etukäteen. Näillä vinkeillä vältät yllätykset:

• Pidä kirjaa tuloista. Merkitse muistiin palkankorotukset, lisätyöt ja kertaluonteiset suoritukset.
• Säästä lisäsuoritusta varten. Jos tiedät tulojen nousseen, varaa puolet ylittävästä osasta valmiiksi.
• Ilmoita ajoissa. Kerro tulomuutoksista selvittäjälle heti, älä vasta vuoden lopussa.
• Kysy epäselvissä tilanteissa. Selvittäjä tai velkaneuvonta auttaa laskemaan oikean määrän.
• Säilytä tositteet. Pidä tallessa palkkalaskelmat ja perukirjat mahdollista tarkistusta varten.

Lisäsuoritus ja ulosotto – mikä on ero?

Lisäsuoritusvelvollisuus velkajärjestelyssä eroaa selvästi ulosotosta. Ulosotossa palkasta ulosmitataan suojaosuuden ylittävä osa jatkuvasti joka kuukausi, ja veronpalautus ulosmitataan kokonaan. Velkajärjestelyssä taas tulot saa lähtökohtaisesti pitää, ja vain rajan ylittävästä tulonnoususta maksetaan lisäsuoritus.

Ero on merkittävä: velkajärjestelyssä tulonnousua arvioidaan vuositasolla ja vain 2 000 euron ylittävältä osalta, kun ulosotossa ulosmittaus on jatkuvaa. Tämä tekee velkajärjestelystä ennakoitavamman ja kannustavamman vaihtoehdon silloin, kun velkaa on paljon ja tilanne halutaan saada hallintaan.

Usein kysytyt kysymykset

• Seuraako joku tulojani? Verohallinnon tiedot ovat velkojien ja selvittäjän käytettävissä, ja vuosittainen verotus paljastaa tulojen muutokset luotettavasti ilman erillistä seurantaa.
• Kannattaako kieltäytyä palkankorotuksesta? Ei. Lisäsuoritus on vain puolet tulojen noususta rajan ylittävältä osalta, joten sinulle jää aina suurempi osuus.
• Entä jos saan perinnön ohjelman lopussa? Perintö kuuluu lisäsuoritusvelvollisuuteen koko maksuohjelman ajan, myös sen viimeisinä kuukausina.
• Voiko lisäsuorituksen maksaa kerralla? Kyllä, voit maksaa sen kerralla tai sovituissa erissä.
• Miten veronpalautus käsitellään? Veronpalautus voi tulla huomioiduksi osana vuoden tuloja, erityisesti jos se on suuri; pienet palautukset eivät yleensä aiheuta toimia.

Yleisiä väärinkäsityksiä lisäsuorituksesta

Lisäsuoritusvelvollisuus velkajärjestelyssä aiheuttaa paljon vääriä käsityksiä. Tässä yleisimmät:

• "Kaikki lisätulo menee velkojille." Ei – vain puolet 2 000 euron ylittävästä osasta.
• "Palkankorotusta ei kannata ottaa." Kannattaa – sinulle jää aina suurempi osa.
• "Pieni perintö pitää aina tilittää." Ei – alle 1 000 euron suorituksen saa pitää.
• "Tuloja ei tarvitse ilmoittaa." Pitää – ilmoittamatta jättäminen voi kaataa maksuohjelman.

Kun ymmärrät, miten lisäsuoritus maksetaan ja lasketaan, velvollisuus ei ole pelottava vaan ennakoitava osa maksuohjelmaa.

Yhteenveto: lisäsuoritusvelvollisuus velkajärjestelyssä

Lisäsuoritusvelvollisuus velkajärjestelyssä tarkoittaa, että maksuohjelman aikana nousseista tuloista osa menee velkojille. Tuloraja on 2 000 euroa vuodessa – tätä pienemmästä noususta ei tarvitse maksaa, ja ylittävästä osasta velkojille menee puolet. Perinnöstä ja lahjasta velkojille maksetaan 1 000 euron ylittävä osa kolmen kuukauden kuluessa varojen saamisesta.

Tärkeintä on ilmoittaa tulomuutoksista rehellisesti, sillä velkajärjestely perustuu luottamukseen ja vilppi voi johtaa maksuohjelman raukeamiseen. Lisätyö ja palkankorotus kannattavat silti aina, koska sinulle jää tulonnoususta aina merkittävä osa itsellesi, ja velattomuus odottaa ohjelman päätyttyä.