Yrittäjän velkajärjestely 2026 – Opas velkaantuneelle yrittäjälle
Yrittäjän velkaongelmat ovat usein monimutkaisia: henkilökohtaiset takaukset, yrityksen velat ja oman talouden velat sekoittuvat. Yrittäjän velkajärjestely antaa mahdollisuuden päästä eroon veloista ja jopa jatkaa yritystoimintaa. Tässä oppaassa käymme läpi yrittäjän velkajärjestelyn erityispiirteet.
Yrittäjä ja velkajärjestely – kaksi vaihtoehtoa
Yrittäjänä sinulla on kaksi päävaihtoehtoa:
1. Yksityishenkilön velkajärjestely (elinkeinonharjoittaja)
- Toiminimiyrittäjille ja ammatinharjoittajille
- Yritystoiminta voi jatkua
- Henkilökohtaiset velat ja yritysvelat käsitellään yhdessä
2. Yrityssaneeraus + henkilökohtainen velkajärjestely (yhtiömuoto)
- Osakeyhtiöille, kommandiittiyhtiöille ym.
- Yritys hakee saneerausta erikseen
- Yrittäjä hakee henkilökohtaista velkajärjestelyä takauksista ym.
Toiminimiyrittäjän velkajärjestely
Jos olet toiminimiyrittäjä (elinkeinonharjoittaja), voit hakea tavallista yksityishenkilön velkajärjestelyä. Erityispiirteitä:
Yritystoiminnan jatkaminen
Voit jatkaa yritystoimintaa, jos:
- Toiminta on kannattavaa tai voidaan tehdä kannattavaksi
- Toiminnasta syntyy maksuvaraa velkojille
- Toiminta ei vaaranna velkajärjestelyä
Yrityksen velat mukana
Toiminimiyrittäjän yritysvelat ovat henkilökohtaisia velkoja:
- Käsitellään velkajärjestelyssä
- Eivät erotu henkilökohtaisista veloista juridisesti
- Kaikki velat samassa menettelyssä
Yrityksen omaisuus
Yrityksen omaisuus on sinun omaisuuttasi:
-
- Voidaan joutua realisoimaan
- Työvälineet ja -koneet voidaan säilyttää, jos tarpeen toiminnalle
- Arviointi tapauskohtaisesti
Yhtiömuotoisen yrityksen yrittäjä
Jos sinulla on osakeyhtiö tai muu yhtiömuoto, tilanne on erilainen:
Yrityksen velat ≠ yrittäjän velat
Osakeyhtiön velat eivät ole automaattisesti omistajiensa velkoja. PAITSI:
- Henkilökohtaiset takaukset yrityksen lainoista
- Verovelat, joista yrittäjä on henkilökohtaisesti vastuussa
- Yrittäjän omat velat
Takausvelat velkajärjestelyssä
Jos olet taannut yrityksen lainoja henkilökohtaisesti:
- Takausvelat kuuluvat velkajärjestelyyn
- Yrityksen konkurssi voi laukaista takausvastuun
- Velkajärjestely voi auttaa takausveloista selviämiseen
Yrityssaneeraus vai konkurssi?
Jos yritys on maksuvaikeuksissa:
- Yrityssaneeraus: Yritys jatkaa, velat järjestellään
- Konkurssi: Yritys lopetetaan, omaisuus realisoidaan
Yrittäjän henkilökohtainen velkajärjestely on erillinen prosessi.
Velkajärjestelyn edellytykset yrittäjälle
Samat perusedellytykset kuin muillakin:
- Maksukyvyttömyys – et pysty maksamaan velkojasi
- Vakiintunut tilanne – ei uutta velkaantumista
- Ei esteitä – ei kevytmielistä velkaantumista, rikosperusteisia velkoja ym.
Yrittäjän erityiskysymykset
Onko yritystoiminta kannattavaa?
- Jos ei, toiminta on lopetettava tai muutettava kannattavaksi
- Tappiollinen toiminta estää velkajärjestelyn
Onko kirjanpito kunnossa?
- Puutteellinen kirjanpito voi olla este
- Selvitä tilanne ennen hakemista
Onko verovelkoja?
- Maksamattomat verot ovat yleisiä yrittäjillä
- Käsitellään velkajärjestelyssä
Miten yrittäjän velkajärjestelyä haetaan?
1. Ota yhteyttä talous- ja velkaneuvontaan
- Ilmainen palvelu myös yrittäjille
- Arvioi tilanteesi kokonaisuutena
- Auttaa hakemuksessa
2. Selvitä yrityksen tilanne
- Onko toiminta kannattavaa?
- Pitääkö toiminta lopettaa vai voiko jatkaa?
- Mitä tapahtuu yrityksen veloille?
3. Laadi hakemus
- Sisältää sekä henkilökohtaiset että yrityksen tiedot
- Selvitys yritystoiminnasta
- Kannattavuuslaskelma, jos toiminta jatkuu
4. Käräjäoikeuden käsittely
- Oikeus arvioi, voiko velkajärjestely alkaa
- Yritystoiminnan jatkaminen arvioidaan erikseen
Maksuohjelma yrittäjälle
Yrittäjän maksuohjelma voi olla erilainen:
Tulojen vaihtelu
- Yrittäjän tulot voivat vaihdella
- Maksuohjelma voi huomioida vaihtelun
- Lisäsuoritusvelvollisuus hyviltä vuosilta
Toiminnan jatkaminen
- Jos jatkat yritystoimintaa, tulot tulevat siitä
- Maksuvaraan vaikuttavat yrityksen kulut
- Kohtuullinen yrittäjätulo sallitaan
Toiminnan lopettaminen
- Jos lopetat, maksuohjelma perustuu palkkatuloihin ym.
- Yritysomaisuus realisoidaan
Yrittäjän erityiset haasteet
Takausvelat
- Monet yrittäjät ovat taanneet yrityksen lainoja
- Takausvelka voi olla suuri
- Velkajärjestely voi auttaa
Verovelat
- ALV-velat, ennakonpidätysvelat
- Käsitellään velkajärjestelyssä
- Verohallinto on velkojana
Eläkemaksut (YEL)
- Maksamattomat YEL-maksut
- Kuuluvat velkajärjestelyyn
Liikekumppanit ja asiakkaat
- Velkajärjestely voi vaikuttaa suhteisiin
- Toimittajat ja asiakkaat voivat reagoida
Usein kysytyt kysymykset
Voinko jatkaa yritystoimintaa velkajärjestelyssä? Kyllä, jos toiminta on kannattavaa ja tuottaa maksuvaraa velkojille.
Mitä tapahtuu osakeyhtiölleni? Osakeyhtiö on erillinen oikeushenkilö. Sen velat eivät kuulu velkajärjestelyysi, ellei sinulla ole henkilökohtaisia takauksia.
Voinko perustaa uuden yrityksen velkajärjestelyn aikana? Periaatteessa kyllä, mutta uuden velan ottaminen on rajoitettua. Keskustele selvittäjän kanssa.
Miten toiminimiyrittäjän ja palkansaajan velkajärjestely eroavat? Perusperiaatteet ovat samat, mutta yritystoiminnan jatkaminen ja yritysomaisuus tuovat lisäharkintaa.
Kuinka kauan yrittäjän velkajärjestely kestää? Tyypillisesti 3–5 vuotta, kuten muillakin.
Yhteenveto
Yrittäjän velkajärjestely on mahdollinen sekä toiminimiyrittäjille että yhtiömuotoisten yritysten omistajille. Toiminimiyrittäjä voi hakea yksityishenkilön velkajärjestelyä ja jatkaa yritystoimintaa, jos se on kannattavaa. Osakeyhtiön yrittäjä hakee velkajärjestelyä henkilökohtaisiin velkoihinsa, kuten takauksiin. Ota yhteyttä talous- ja velkaneuvontaan – he auttavat selvittämään tilanteesi ja parhaan etenemistavan.
—
Hyödyllisiä linkkejä:
→ Ulosottolaskuri – Laske paljonko palkastasi ulosmitataan
→ Vapaakuukausilaskuri – Selvitä oikeutesi vapaakuukausiin
→ Velkajärjestelyn maksuvara-laskuri – Laske velkajärjestelyn maksut
→ Velkalaskuri – Laske kuinka kauan velkojen maksaminen kestää
→ Akordin suunnittelulaskuri – Vapaaehtoinen velkasovinto